Как коррупция рушит корпорации



Как коррупция рушит корпорации

 

Автор: Владимир Балакин, Президент «Национальной Ассоциации Комплаенс», член экспертного совета Комитета ГД ФС РФ по безопасности и противодействию коррупции, адвокат

Количество сотрудников, работающих удаленно, постоянно растет. Люди и их боссы оказываются раскиданы по разным городам, странам и часовым поясам. В новых обстоятельствах формировать корпоративную комплаенс-программу, доносить ее ценности до сотрудников становится технически сложно. При этом комплаенс перестает быть некой опцией, он становится неотъемлемой частью бизнеса. О том, как реализовывать современные подходы к управлению комплаенс-функцией, говорили эксперты в рамках конгресса IFCA, организованного Международной федерацией Ассоциации комплаенс. Обсуждали и практические кейсы. Самый масштабный из них — коррупционный скандал с Airbus SE. Яркий и доказательный пример того, как коррупция способна разрушить бизнес изнутри.

Расследование в отношении компании судебные власти Франции, Великобритании и США начали в 2016 году. Оно показало, что, выходя на новые рынки, сотрудники и агенты Airbus давали взятки должностным лицам 16 государств мира, то есть участвовали в систематическом преднамеренном сговоре и сознательно нарушали закон.

Раскрыл коррупционную схему британский информатор. Как выяснилось в ходе расследования, компания реализовывала коррупционные схемы через консультантов-посредников и специально созданную агентскую сеть. Для подкупа государственных чиновников и представителей мелких авиакомпаний использовалась сторонняя сеть деловых партнеров. Сложность расследования состояла в том, что некоторые сотрудники компании, причастные к коррупционным преступлениям, не имели в корпорации официальных должностей, поэтому их практически невозможно было отслеживать и контролировать.

Как плелалась коррупционная паутина

Airbus обвинили в том, что компания предлагала взятки иностранным официальным лицам, в том числе китайским чиновникам, с целью получения и сохранения бизнеса, включая контракты на продажу самолетов и спутников. Специальное подразделение, Airbus Executive 3, вело внутренние таблицы с аннотациями, показывающими фактических и предполагаемых получателей платежей. Среди прочих статей расходов в таблице были и такие: приобретение элитной недвижимости в пользование влиятельного человека; покупка дочерней компанией, находящейся в другой стране, акций предприятия, принадлежащего сыну коммерческого посредника, за деньги, переведенные через другую страну; спонсирование спортивной команды, принадлежащей руководителю авиакомпании.

Согласно документам Министерства юстиции США, для пересылки миллионных сумм лицам, принимающим решения, Airbus использовал одно из своих подразделений — отдел по стратегии и маркетингу (SMO). По некоторым данным, в этом департаменте в то время насчитывалось 150 сотрудников, а его бюджет на «поддержку экспорта» составлял порядка 300 млн долларов в год. Согласно материалам расследования, SMO работала как коррупционная машина с 2008 по 2015 год. Долгосрочное мошенничество подразумевало внутренние системы обучения, когда бывшие сотрудники передавали методы мошенничества вновь пришедшим.

Масштабы коррупции объясняются неограниченными возможностями этого отдела и неразвитой системой комплаенс внутри корпорации. Чтобы скрыть незаконные переводы, Airbus подписывал подложные контракты, маскировал незаконные выплаты под кредиты, платил по фейковым счетам. Отдел SMO создавал поддельные документы, успешно имитируя соответствие международным стандартам. Были разработаны специальные схемы и методы, чтобы все выглядело так, будто в Airbus следуют лучшим практикам в сфере комплаенс.

В марте 2016 года, когда разразился скандал, партнером Airbus стала компания Forensic Risk Alliance (FRA), которая специализируется на форензик-расследованиях. Ее эксперты провели масштабную работу по выяснению всех обстоятельств совершения сомнительных сделок. FRA собрала и проанализировала данные о более чем трех миллиардах транзакций. Для сбора и анализа комплаенс-офицеры FRA использовали самые передовые технологии: кластеринг, искусственный интеллект, распознавание языка, кодирование, была проанализирована вся бухгалтерия. Эта работа помогла выявить всю цепочку сотрудников, имевших отношение к реализации коррупционных сделок внутри Airbus.

Высокая или непомерная — цена коррупции Airbus

После восьми лет расследования компания заплатила в общей сложности четыре миллиарда долларов в рамках соглашений с регуляторами Франции, Великобритании и США. Во Франции компания была вынуждена заплатить Национальной Налоговой Службе самый большой штраф в истории французского преследования за коррупцию — он составил 2,1 млрд евро. В рамках отложенного судебного соглашения с британским офисом по крупному мошенничеству компания согласилась заплатить 991 млн евро. В США за нарушения FCPA (FCPA — федеральный закон США о борьбе с коррупцией в международной деятельности, — Прим. Ред.) компания обязалась выплатить Департаменту юстиции штраф в размере 2,09 млрд долларов и 50 млн долларов в качестве гражданской конфискации. Еще десять миллионов долларов пришлось выплатить за нарушения закона об экспорте вооружения.

Суммы немалые, так как авиастроительный бизнес подпадает под специальные законодательные ограничения, связанные с вооружением. Airbus продавала военные самолеты в Китай и Вьетнам и нарушила положения закона о контроле над экспортом вооружения (AECA) и регулирования международной перевозки вооружения (ITAR). Airbus наказали за то, что в компании не были организованы контрольные действия в области следования этим положениям, не проводилось специализированное обучение сотрудников.

На пути исправления

От еще более разрушительных последствий для бизнеса, а репутационные издержки повлекли за собой потерю объема продаж, Airbus спасло сотрудничество с судебными властями. После заключения соглашения компания обязалась продолжать совершенствовать свою программу соответствия (комплаенс) внутреннего контроля и этических норм. В Airbus обязались усилить контроль и ввести дополнительные процедуры и по оценке внутренних рисков. Компания подписалась под тем, что будет соблюдать строгую программу антикоррупционных требований, которая включает соответствующие меры внутреннего контроля за бухгалтерским учетом, счетами и другими финансовыми документами.

Кроме того, компания обязана отчитываться о своих действиях по предотвращению коррупции перед целым рядом ведомств: Министерством юстиции США, отделом по уголовным делам, отделом по борьбе с мошенничеством, Министерством юстиции США, отделом национальной безопасности и прокуратурой США по округу Колумбия.

Чистота связей

Какие выводы можем сделать мы, находясь далеко от эпицентра коррупционного скандала с Airbus? Если вы имеете дело с крупным зарубежным партнером, это абсолютно не означает, что он идеально соблюдает требования по комплаенсу. Быть предельно внимательным при выстраивании деловых отношений даже с очень известным и уважаемым зарубежным заказчиком сейчас очень важно. Как видно из кейса Airbus, по-прежнему существует риск «бумажного» комплаенса. Бывает, что все гладко только на бумаге. Обязательно нужно проверить, существует ли у потенциального партнера реальный комплаенс. Полагаться на собственные возможности в таком серьезном вопросе не стоит, этим должны заниматься профессионалы. Только так вы сможете избежать финансового и репутационного ущерба. Залог устойчивого развития компании — в ответственном ведении бизнеса. Случаи подкупа, завышения стоимости маркетинговых контрактов, неоформленные сотрудники и агенты — всё это могло быть выявлено задолго до скандала: например, при наличии реально действующей «горячей линии» в компании. Культура нетерпимости к коррупции и прочим нарушениям формируется годами. И самое главное в этом вопросе — «тон сверху», воля и личный пример собственника и руководителя. И последнее: к специфическим рискам стоит относиться крайне внимательно — порой именно они самые опасные.